טיפים למס לבעלות משותפת על בתים

ניכויי מס פדרליים וזיכויים בגין בעלות על בתים זמינים בדרך כלל לבעלים משותפים מכל הסוגים, אך העניינים עלולים להסתבך כאשר מדובר בבעלים מרובים. השתמש בטיפים אלה כדי לנקות את סיבוכי המס הקשורים לבעלות משותפת ולהבטיח שתקבל גישה מלאה להקלות המס שלך.

דע את מעמד הבעלות שלך

פיסת נדל'ן שבבעלות יותר מאדם אחד יכולה להיות תחת אחד משלושה תנאי בעלות שונים, תלוי במצב וביחס הבעלים זה לזה. מצב הבעלות קובע בחלקו כיצד הבעלים משלמים ארנונה ותובעים ניכויים וזיכויים של בעלי בתים, לכן חשוב לדעת איזה סוג חל על הבית שלך.

שכירות משותפת: לבעלי בתים יש זכות שווה להחזקה בנכס והם נחשבים לבעלים של מניות שוות (כך שאם ישנם שני בעלים, כל אחד מהם נחשב לבעל 50% מהבית). שכירות משותפת כוללת זכות קיום, כלומר שאם בעל אחד נפטר, חלקו יעבור לבעלים / ים שנותרו בחיים באופן אוטומטי. זה הופך את השכירות המשותפת למועילה מכשיר למניעת צוואה . שכירות משותפת: הבעלים רשאים לחלק את מניותיהם בנכס לפי בחירתם ויכולים למכור אומוריש את האינטרס שלהםללא הסכמת הבעלים האחרים. הם יכולים להשתמש ב- הסכם שכירות במשותף לחלק את הרכוש ביניהם בחלקים לא שווים. בעלות משותפת של בעלים שאינם נשואים זה לזה היא ברירת מחדל מסוג זה, אלא אם כן הבעלים בוחרים במפורש באופציה אחרת. שכירות לפי הסביבות: בעלות זו זמינה רק לזוגות נשואים. מכיוון שהחוק רואה בזוגות נשואים ישות יחידה, בית עם סוג זה של בעלות נחשב לבעלות אדם יחיד.

• מכסת ניכוי מס למשכנתא
• זיכויי מס בפעם הראשונה לקונה בית
• טיפים לרכישת נדל'ן להשכרת מגורים

בדרך כלל תוכלו למצוא את סוג הבעלות שלכם בשטר הרכוש או בניירת המשכנתא. אם אף אחד מהמסמכים לא מציין את סוג הבעלות, מס הכנסה בדרך כלל מניח שאתה הבעלים של הבית כשוכרים במשותף.

בתור דיירים משותפים, הבעלים יכולים לתבוע פרופורציות שונות של ניכויים וזיכויים שונים, במקום לפצל אותם באופן שווה. לדוגמא, שני בעלים משותפים עם הסדר שכירות משותף כברירת מחדל יצטרכו לפצל את ניכוי הריבית למשכנתא 50/50, אך אם לאותם שני הבעלים יש משותף שכירות, הם יכולים לפצל את הניכוי 50/50, 75/25, או אפילו 100/0 אם הם בוחרים.

הגישו ביחד אם נשואים לבעלים משותף

אם אתה נשוי לבעלים המשותף האחר של הבית, תוכל להימנע מסיבוכי מס על ידי הגשת החזר משותף לבן / בת הזוג. מכיוון שמעמד 'הגישה נשואה במשותף' מאגד את כל ההכנסות וההוצאות של בני הזוג על החזר מס אחד, אתה יכול פשוט לשים את התמורה המלאה של כל הזיכויים או הניכויים. זה מונע ממך צורך להבין מי שילם מה.

הפרות ארנונה בקהילה מפוצלות 50/50

אם בעלי הבית נשואים אך מגישים בנפרד, עליהם להיות זהירים במיוחד אם הם גרים במדינה של רכוש קהילתי. המדינות רכוש קהילתיהן אריזונה, קליפורניה, איידהו, לואיזיאנה, נבאדה, ניו מקסיקו, טקסס, וושינגטון וויסקונסין.

על בני זוג במדינות אלה לחלק את הכנסותיהם והוצאותיהם הזוגיות 50/50 , ומס הכנסה מכבד את החוק הזה. לכן, במדינת רכוש קהילתי, גם אם אחד מבני הזוג משלם 100% מההוצאות הקשורות לבית והם מגישים החזרי מס נפרדים, הם צריך כל תביעה 50% מהניכויים והזיכויים הרלוונטיים. כמובן, אתה יכול להימנע מבעיה זו על ידי הגשה משותפת לפי הטיפ שלעיל.

כלול הצהרה על ניכוי ריבית במשכנתא

אם כמה אנשים מחזיקים בית במשותף, הם בדרך כלל יכולים לנכות ריבית משכנתא על בסיס שלהם חלק בעלות בבית. לדוגמא, מי שבבעלותו 50% מהבית יכול לתבוע כחוק 50% מריבית המשכנתא בניכוי. עם זאת, טופס 1098 שמלווים משכנתאות שולחים ללווים ולמס הכנסה עשוי שלא לרשום את כל הבעלים, ובוודאי לא לאיית את אחוזי הבעלות שלהם. למעשה, המלווים שולחים לעיתים קרובות את טופס 1098 רק לאדם הראשון שרשום במסמכי המשכנתא וכוללים רק את מספר הביטוח הלאומי של אותו אדם. במצב זה, מס הכנסה יניח כי הבעלים הרשומים הוא היחיד הזכאי להפחית את הריבית.

כדי לפצל את ניכוי ריבית המשכנתא בין הבעלים המשותפים, תצטרך לכלול הצהרת ניכוי ריבית משכנתא עם הגשת המס שלך.

• הבעלים ששמו מופיע בטופס 1098 תובע את חלקו בריבית המשכנתא בתוספת א ', שורה 10 (ריבית משכנתא לבית ונקודות המדווחות לך בטופס 1098).
• הבעלים האחרים תובעים את חלקם בריבית המשכנתא בתוספת א ', שורה 11 (ריבית משכנתא ביתית לא דווחה לך בטופס 1098). הם יצטרכו לצרף הצהרה עם שם הבעלים המופיע בטופס 1098, מספר הביטוח הלאומי שלו וכתובת הדואר שלו. זה יכול להיות הכי פשוט ליצור עותק של טופס 1098 ולצרף את העותק לדוח המס במקום לכתוב הצהרה נפרדת.
• על הבעלים לחלק את תשלומי ריבית המשכנתא שנתבעו באופן שיוסיפו עד 100% מהסכום המופיע בטופס 1098.

מיסי הנדל'ן ופרמי ביטוח המשכנתא (אם רלוונטיים) ששולמו עבור השנה מופיעים בדרך כלל בטופס 1098. עם זאת, מס הכנסה אינו בררן לגבי האופן בו הבעלים המשותפים מחלקים את הניכויים הללו. כל עוד הסכומים הנתבעים עבור כל הבעלים מסתכמים בסכום המופיע בטופס 1098, הבעלים המשותפים יכולים פשוט לתבוע ניכויים אלה בתוספת א 'ואינם צריכים לכלול הצהרה נפרדת.

פצל את אשראי האנרגיה למגורים על בסיס הוצאות

בעלי בתים אשר מבצעים שדרוגים מסוימים לחיסכון באנרגיה בבתיהם יכולים לזכות בזיכוי מס. בעלים משותפים עשויים לחלק את הזיכויים על סמך הסכום שהוציא כל בעל על השדרוגים. לדוגמא, אם שני בעלים משותפים של בית קנו דוד מים חמים המופעלים על ידי השמש והבעלים הראשון שילם 60% מהעלות ואילו הבעלים השני שילם 40% האחרים, אז הבעלים הראשון יכול היה לתבוע 60% מהאשראי הקשור. ושאר הזיכוי יעבור לבעלים השני. שני הבעלים יצטרכו להגיש בקשה טופס 5695 עם החזרי המס שלהם כדי לתבוע את חלקם בזיכוי.

לכסות את כל החובות, גם אם זה לא שלך

אם אתה הבעלים של בית משותף עם אדם אחר, אתה יכול להיות אחראי לכל אי תשלום כל הסכום של חובות הקשורים לבית זה, גם אם מבחינה טכנית האחריות הייתה של בעל אחר. לפיכך, בדרך כלל עדיף לשלם את כל החשבון ולא לתת לו להחליק גם אם לא באחריותך החוקית. במצב זה, התייעץ עם היועץ המשפטי שלך כדי לראות אם יש לך דרך כלשהי, כגון לתבוע את הבעלים השותף העבריין שלך עבור הכספים.

הבן את אחריות הבעלות המשותפת

אם אתה הבעלים של בית במשותף עם משלם מיסים אחר, אחריותך תלויה ביחסים שלך כאמור במשכנתא או בשטר הרכוש. אתה יכול להיות אחראי לכל אי תשלום כל סכום המסים המגיעים, גם אם מבחינה טכנית האחריות הייתה של בעל אחר. השתמש בטיפים אלה כדי להגן על עצמך מפני אפשרות כזו, כמו גם כדי למקסם את כל הניכויים שאתה זכאי להם.