ניכוי שיפורים ביתיים ממס הכנסה

אתה לא יכול לנכות שיפורי דירה ממס הכנסה באופן מיידי אלא בנסיבות מיוחדות ספציפיות. עם זאת, ייתכן שיהיה אפשר לקבל הטבת מס מהשיפורים בבית שלך בהמשך - בזמן שאתה מוכר את הבית שלך.

מהו שיפוץ בית?

לצרכי מס, השבחה ביתית היא כל דבר שמעלה את ערך הבית שלכם. תיקונים בסיסיים כגון טלאי על גג דולף אינם זכאים. עם זאת, אם החלפתם את הגג הקיים שלכם בגג מסוג אחר ואיכותי יותר, סביר להניח שזה יעלה את ערך הבית שלכם ולכן יחשב כשיפור הבית.

• האם מערכות אבטחה ביתיות ניתנות לניכוי מס?
• האם בעלות על נכסי השכרה עוזרת לך במיסים שלך?
• סוגי זיכויי מס אנרגיה

הטבות מס בשיפור ביתי כללי

לא ניתן לנכות שיפורים ביתיים למטרות כלליות להחזר המס שלך. עם זאת, אתה מרוויח מהאופן שבו שיפורים אלה בבית מגדילים את ערך הבית שלך. כל שיפורי הבית שתבצע יתווספו ל'בסיס המס 'שלך בבית.

בסיס מס מתייחס לכמה שהשקעת במשהו, והוא משמש כדי להבין את הרווח שלך בהמשך. כאשר אתה מוכר את הבית שלך, תגרע את בסיס המס שלך בבית ממחיר המכירה כדי לחשב את הרווח שלך.

הרווח כפוף למס, ולכן על ידי הגדלת בסיס המס שלך באמצעות שיפורים ביתיים אתה מקטין את סכום המס שאתה משלם בעת המכירה.

שיפורי בית רפואי

אם מטרת השיפור הביתי היא להעניק טיפול רפואי עבורך, עבור בן / בת הזוג שלך, או אחד או יותר מהתלויים שלך, זה זכאי שיפוץ ביתי רפואי . ניתן לנכות שיפורים בבית רפואי בזמן ביצועם, אך רק במידה שהם אינם מעלים את ערך הבית שלך. מס הכנסה מסביר שתקבל את הטבת המס מעליית הערך כשאתה מוכר את הבית, ולכן הם לא רוצים לתת לך מה שיגיע לניכוי כפול.

אם היית מחליף את כל ידיות הדלתות שלך בידיות בסגנון מנוף מכיוון שדלקת הפרקים שלך מקשה עליך לנהל את הכפתורים העגולים, סביר להניח שתנכה את העלות כולה מכיוון שזה לא ישפיע על ערך הבית שלך. עם זאת, אם התקנתם מעלית לטובת בן / בת הזוג כסא הגלגלים שלכם, ערך ביתכם יעלה משמעותית. אתה יכול לנכות רק את ההפרש בין השינוי בערך הבית שלך לבין העלות הכוללת של ההשבחה.

התקלה הנוספת בשיפורים בבית רפואי היא שכמו כל הניכויים הרפואיים, אתה יכול לקחת אותם רק אם תבחר לפרט ניכויים בשובך. גרוע מכך, הם כפופים להכנסה ברוטו מותאמת של 10% (רצפת AGI). המשמעות היא שעליך להפחית 10% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך לשנה מסכום הניכויים הרפואיים שלך ואז לתבוע רק את השאר כניכוי בהחזר המס שלך.

שיפורי בית חסכוניים באנרגיה

אתה לא יכול לנכות שיפורים בבית המגדילים את יעילות האנרגיה של הבית שלך, אבל אתה יכול לעשות משהו אפילו טוב יותר: לקבל זיכוי מס. זיכויים מופחתים מהתחייבות המס שלך לשנה, ואילו ניכויים מופחתים מההכנסה החייבת שלך לחישוב חבות המס. לפיכך, זיכויים יכולים לחסוך לך הרבה יותר כסף על המסים שלך מאשר ניכויים.

ה אשראי נכסים יעיל למגורים למגורים מאפשר לך לתבוע זיכוי מס בגובה 30% מעלות דודי שמש חמים, ציוד לייצור חשמל סולארי וציוד אנרגיה חלופי מוסמך אחר. הזיכוי לציוד מסוג השמש הוארך לפחות עד שנת 2021. למרבה הצער, פג תוקף הזיכויים האחרים למיסוי אנרגיה.

שיפורים במשרד הפנים

אם יש לך משרד ביתי שמתאים ל ניכוי משרד ביתי , אתה יכול לנכות את העלות של כל השיפורים שתבצע במשרד הביתי כהוצאה עסקית. שיפורים ביתיים המשפיעים על כל ביתך ניתנים להפחתה חלקית כהוצאה עסקית, בהתבסס על גודל המשרד הביתי שלך. לדוגמה:

• אם אתה משתמש בחדר השינה הרזרבי שלך אך ורק כמשרד ביתי והתקנת דלת חיצונית כך שלקוחות יוכלו להיכנס ישר למשרד שלך, תוכל לנכות 100% מעלות הדלת החדשה.
• אם החלפת ריצוף הלמינציה שלך בפרקטים ברחבי הבית והמשרד הביתי שלך תופס 25% מסך הסרטים המרובעים של הבית, תוכל לנכות 25% מעלות הריצוף החדש.

זכור כי ייתכן שלא תוכל לנכות את העלות המלאה בבת אחת. שיפורים הוניים, כלומר שיפורים עם יתרונות שנמשכים יותר משנה, הם בדרך כלל פחת והניכוי מתחלק על פני מספר שנים.

ריבית הלוואת שיפוץ בית

אם אתה לוקח הלוואה לשיפור בית או משתמש בקו אשראי ביתי (HELOC) כדי לשלם עבור שיפורים לבית, ריבית על ההלוואה או מסגרת האשראי ניתן להשתתפות עצמית. שים לב כי יש לבזבז את כספי ההלוואה או HELOC על שיפורים בבית ולא רק על תיקוני בית בכדי לזכות בניכוי הריבית. נקודות ועמלות סגירה אחרות על ההלוואה ניתנות לניכוי.

תביעת ניכויים לשיפור הבית שלך

אם אתה זכאי לאחת הנסיבות המיוחדות המפורטות לעיל, יהיה עליך לתבוע את הניכוי שלך בדוח המס שלך. שיפורים בבית רפואי מנוכים כהוצאה מפורטת, כך שתצטרך לפרט ניכויים במקום לתבוע את הניכוי הסטנדרטי על מנת ליהנות. ניכויים מפורטים נמשכים לוח זמנים א 'של טופס 1040 . הניכוי למשרד הביתי, כולל שיפורים קשורים בבית, נמשך טופס 8829 . בדומה לשיפורים בבית רפואי, הריבית על הלוואה לשיפור בית או HELOC היא ניכוי פרטני, אך למרבה המזל הניכוי המסוים הזה אינו כפוף לקומת AGI.