ריבית כרטיסי אשראי בניכוי מס עסקי

אמנם הריבית בכרטיסי אשראי המשמשת להוצאות אישיות אינה ניתנת לניכוי, אך הריבית שתשלם על חיובים המשמשים למטרות עסקיות עשויה להיות מנוכה כהוצאה עסקית על החזר המס הפדרלי של החברה שלך.

ריבית כרטיסי אשראי כהוצאה עסקית

אם אתה משתמש בכרטיס אשראי כדי לשלם עבור משהו שמתאים כהוצאה עסקית, אז כל ריבית שאתה משלם על חיוב זה מתאימה גם כהוצאה עסקית. אתה יכול לנכות עניין זה ללא קשר לשאלה האם העסק שלך הוא תאגיד, בעלות יחיד, שותפות או צורה אחרת של עסק.

• האם ריבית מנוכה מעונשי מס?
• תשלום מס הכנסה פדרלי בכרטיס אשראי
• ניכוי הוצאות עסקיות

שיקולי חשבון אשראי

כרטיס האשראי עצמו לא חייב להיות כרטיס אשראי עסקי. עם זאת, עדיף לשריין כרטיס אחד לשימוש אך ורק למטרות עסקיות - אחרת, להבין כמה העניין קשור לעסק וכמה אישי יכול להסתבך ביותר.

לדוגמה, ייתכן שתוציא 50 $ לרכישת ציוד משרדי עבור העסק שלך ו 100 $ על מצרכים, ותשים את שני החיובים על אותו כרטיס. בחודש הבא אולי תוציאו 75 דולר נוסף על רכישות עסק ו -25 דולר על רכישות אישיות על אותו כרטיס. אם השארת את כל החיובים האלה בכרטיס למשך כמה חודשים והם צברו ריבית, יהיה קשה מאוד להבין כמה ריבית קשורה לכל אחד מהחיובים השונים כדי לקבוע כמה אתה יכול לנכות החזר המס שלך.

מעקב אחר הוצאות ריבית

תוכניות הנהלת חשבונות רבות (כולל QuickBooks ) מאפשר לך להוריד באופן אוטומטי עסקאות מכרטיס אשראי, כולל חיובי ריבית. אם בכרטיס יש שילוב של חיובים עסקיים ואישיים, יהיה עליך להזין את החיובים העסקיים שלך באופן ידני או להסיר את החיובים האישיים ממערכת הנהלת החשבונות שלך.

יש להזין חיובי ריבית עסקית למערכת הנהלת החשבונות שלך כ'הוצאות ריבית 'או משהו דומה. למערכת הנהלת החשבונות שלך כנראה כבר יש קטגוריה בשם זה. השם המדויק שאתה בוחר לקטגוריה לא ממש משנה כל עוד אתה משתמש בו בעקביות ומנהל החשבונות שלך או רואה החשבון שלך יודע מה זה אומר.

צבירה במזומן לעומת

בעלי עסקים יכולים לבחור להשתמש בשיטת המזומנים או בשיטת הצבירה בעת ניהול הספרים. שיטת החשבונאות שתבחר תשפיע על האופן שבו תוכל לנכות ריבית עסקית מכרטיסי אשראי.

כסף מזומן: אם אתה משתמש בשיטת חשבונאות במזומן, אתה יכול לנכות את הריבית ששילמת במהלך השנה, אך אינך יכול לנכות חיובים שטרם שילמת. לדוגמה, אם חיוב ריבית של 10 דולר מופיע בכרטיס האשראי שלך בדצמבר 2017 ואתה משלם אותו בינואר 2018, אינך יכול לנכות אותו ממסי 2017 שלך. במקום זאת תוכל לנכות אותו ממסי 2018 שלך. צבירה: אם אתה משתמש בשיטת חשבונאות הצבירה, אתה יכול לנכות ריבית כפי שהיא מחויבת בכרטיס שלך, ללא קשר למועד שאתה משלם אותם. בדוגמה שלעיל, בעלת עסק בשיטת צבירה תנכה את הריבית ממסי 2017 שלו, אך לא ממסי 2018 שלה.

דיווח על עניין עסקי

האופן שבו אתה מדווח על ריבית בדוח המס שלך יהיה תלוי בצורת העסק שלך. בעלות יחידה, שותפויות ותאגידים משתמשים כולם בצורות שונות להחזר המס הפדרלי שלהם.

• בעלים בודדים וחברות LLC חד-פעמיות מדווחים על עניין עסקי ב- לוח זמנים ג . עבור גרסת 2017 לטופס זה, ריבית כרטיסי אשראי עסקית עוברת לשורה 16b.

• תאגידים משתמשים באחד מהם טופס 1120-C (לתאגידי C) או טופס 1120-S (לתאגידי S) כהחזר המס הפדרלי העיקרי שלהם. חברות LLC יכולות גם להשתמש באחד מהטפסים האלה אם הם בחרו להגיש מיסים כתאגיד. בטופס 1120-C ניכויי ריבית עסקית עוברים לשורה 16. בטופס 1120-S, ניכויי ריבית עסקית עוברים לשורה 13.

• שותפויות וכמה חברות LLC משתמשות טופס 1065 עבור החזרי המס הפדרליים שלהם. בטופס זה מדווחים על ניכוי ריבית עסקית בשורה 15.

היוון ריבית

יוצא מן הכלל אחד מהכללים הרגילים בדבר ניכוי ריבית עסקית הוא היוון ריבית. כאשר אתה מבצע רכישה גדולה עבור העסק שלך, כמו ציוד, אתה לא יכול לנכות את הרכישה כולה בבת אחת - במקום זאת, מס הכנסה רוצה שתפחית את הפריט על ידי פירוק הניכוי עבורו לאורך מספר שנים. לדוגמה, אם אתה קונה מכונית לעסק שלך, בדרך כלל תצטרך לנכות את עלות הרכב במשך חמש שנים במקום לנכות את כל ההוצאה בשנה שקנית אותה. ההוצאות שאתה נדרש להפחתה נקראות על ידי מס הכנסה 'הוצאות הון'.

יש לפחת כל אינטרס עסקי שיש לך במסגרת הוצאה הונית, באותו שיעור שאתה פוחת בהוצאות ההון. לדוגמא, אם אתה קונה מכונית עסקית שתפחת במשך חמש שנים, יהיה עליך לפחות גם את הריבית שאתה משלם על הלוואת הרכב על פני חמש שנים. אין זה סביר שהייתם מניחים הוצאה כה גדולה על כרטיס האשראי שלכם, אך אם כן, יהיה עליכם להפחית את הריבית בכרטיס האשראי בשיעור זהה לפריט שרכשתם.

שיקולים אחרים

היכולת לנכות ריבית בגין חיובי כרטיסי אשראי הקשורים לעסקים מועילה, אך עדיף שלא תצטרך לשלם ריבית כלל. נסה לשלם את כרטיסי האשראי שלך מדי חודש לפני שחלים חיובי ריבית, ותחסוך עוד יותר כסף.

החזרי מס עסקיים עלולים להסתבך מאוד, במיוחד עבור תאגידים, לכן עדיף להזמין איש מקצוע בתחום המס כדי להכין עבורך את ההחזר. פעולה זו עשויה לחסוך לך יותר מסים מעלות דמי השירות המקצועיים, ויכולה להעניק יתרון לשקט נפשי.