זיכוי במס על ילדים לעומת אשראי הכנסה

ה זיכוי במס ילדים (CTC) והזיכוי למס הכנסה (EITC) אינם בלעדיים זה לזה. אם אתה עומד בדרישות לילדים תלויים והכנסה, אתה יכול לתבוע את שניהם בהחזר המס שלך. אם אינך יכול לתבוע את מלוא הסכום של ה- CTC, אתה יכול לתבוע את זיכוי המס הנוסף למס ילדים (ACTC) כדי לקבל חלק מסכום האשראי שנותר. ה- EITC זמין גם לאנשים ללא ילדים.

מבחן הילד התלוי

הן CTC והן EITC משתמשים ב- מבחן שש שיניים כדי לקבוע אם ילד הוא תלוי. אי עמידה באחד הקריטריונים מביאה לפסילת הזכאות לתבוע את הזיכוי.

1. גיל: ה- CTC מחייב את הילד בגיל 16 ומטה. ה- EITC מאפשר לתבוע את הזיכוי לתלויים לא יותר מ- 19, או 25 אם הילד סטודנט במשרה מלאה.
2. מערכת יחסים: על הילד להיות בנו או בתו הביולוגית או המאומצת של התובע, ילד חורג, אומנה או אחיהם הביולוגי, אחותם, אחיהם החורג או אחיו החורג. צאצאי קרובי משפחה נכללים בקריטריונים, כלומר גם נכדים, אחיינים או אחיינים יכולים להעפיל.
3. תמיכה: אסור לילד לספק יותר ממחצית התמיכה שלו.
4. תלוי: על התובע לציין כי הילד תלוי בדוח המס שלהם. משמעות הדבר היא שהילד אינו יכול להגיש החזר מס בו הוא טוען כי אינו תלוי במישהו אחר.
5. אזרחות: על הילד להיות אזרח אמריקאי, אזרח או אזרח תושב.
6. מגורים: למעט כמה יוצאים מן הכלל לילדים שנפטרו או חטופים, על הילד להתגורר עם התובע יותר משישה חודשים בשנה.

• האם אני זכאי לזיכוי מס משפחתי עובד?
• מהו זיכוי במס דיור להכנסה נמוכה?
• ניכויי מס תלויים

ההבדל היחיד בין המבחנים התלויים בשתי הנקודות הוא דרישת הגיל. בנוסף, ה- EITC זמין לאנשים ללא תלויים.

מוסבר זיכוי מס הכנסה שנצבר

ה- EITC הוא זיכוי מס המוצע ליחידים בעלי הכנסה נמוכה. כדי לזכות בזיכוי, על משלם המס לא להרוויח יותר מהסכום המקסימלי המותר. הם לא צריכים להביא ילד לעולם תלותי, אך סכום האשראי עולה אם כן. סכום האשראי הספציפי תלוי ברווחי התובע. מדי שנה מס הכנסה חדש מגבלות הכנסה וסכומי אשראי .

על התובע עצמם להיות מועסק, אך הם עשויים להיות עצמאיים. אם סכום האשראי מקטין את חבות המס הכוללת של הנישום מתחת לאפס, הם זכאים להחזר הסכום שנותר.

מוסבר זיכוי המס לילדים

ה- CTC מספק לנישומי ילדים תלויים זיכוי מס בסך 1,000 דולר לילד. ניתן לתבוע את הזיכוי רק בטפסים 1040, 1040A או 1040NR. סכום האשראי הכולל תלוי בהכנסות משלם המסים, והופחת לאחר שמשלם המס חורג מההכנסה המרבית המותרת:

• הגשת נשואים במשותף: 110,000 $
• הגשת נשואים בנפרד: 55,000 $
• כל הסטטוסים האחרים של משלם המסים: 75,000 $

הזיכוי לנישומים שמשתכרים יותר מהמקסימום מופחת ב -5% מהרווחים העודפים שלהם. לדוגמה, כדי לקבוע את הזיכוי לנישום נשוי המגיש בנפרד הכנסה של 60,000 $, הכפל את 5,000 $ ההכנסה העודפת ב -5% (.05). התוצאה היא 250.00 דולר. לאחר מכן, חיסר את ה -250 $ מהאשראי המרבי המותר ב -1,000 $. התוצאה, 750.00 דולר, היא מה שמשלם המס יכול לתבוע עבור ילד תלוי.

בניגוד ל- EITC, לעומת זאת, ה- CTC אינו זיכוי להחזר. המשמעות היא שכל סכום הזיכוי שנותר לאחר שמשלם המס מחסל את חבות המס שלהם לחלוטין אינו מוחזר להם. במקום זאת, משלם המסים יכול לתבוע את זיכוי המס הנוסף על ילד טופס 8812 . ACTC מחזיר לנישום 15 אחוז מהסכום העודף של ה- CTC.

תביעת EITC, CTC ו- ACTC

ה- EITC ו- CTC אינם בלעדיים זה לזה. המשמעות היא שתוכל לתבוע את שניהם בהחזר המס שלך, ובלבד שתעמוד במבחן ששת הקריטריונים של כל חוב. זכרו שכל אחד מהם נושא מקסימום גיל תלוי שונה. בנוסף, אם אינך מקבל החזר כספי עבור ה- CTC, תוכל לתבוע את ה- ACTC.

מומחים כמו סוז אורמן ו דייב רמזי ציין שלעולם לא אמור לקבל החזר כספי. אולם עצה זו נשענת על העובדה שמומחים פיננסיים רואים בכל החזר תשלום יתר לממשלה. מכיוון שתשלומי יתר פירושם שלא הייתה לך שליטה בכספיך בשנה האחרונה מכיוון שזה היה בידי מס הכנסה, הם רואים בהחזרים כסימן לכך שמשלם המס לא חישב כראוי את חבות המס שלהם.

מומחים אינם מצהירים כי אין לדרוש זיכויי מס או לבקש החזרים כאשר אתם זכאים להם. לכן, אם אתה זכאי ל- EITC, CTC או ACTC, מלא את הטפסים המתאימים כדי לתבוע אותם עם שובך.